相続税の申告や手続きは専門性が高く、初めて対応する方にとっては負担が大きいものです。
そのため、税理士に相談・依頼することを検討する方も多いのではないでしょうか。
本記事では、相続税に関する相談を税理士に依頼するメリットについて解説します。

相続税手続きの特徴と難しさ

まずは、相続税の手続きが難しいといわれる理由を確認していきましょう。

専門的な知識が必要

相続税の手続きは、財産評価や特例適用の判断など多くの点で難しさがあります。
現金や預金はシンプルに評価できますが、土地や株式などは専門的な評価が必要で、条件によって金額が大きく変動します。
また、財産の把握においては、形式上は家族名義であっても実質的には被相続人が管理していた預金（いわゆる名義預金）なども含めて確認する必要があります。
さらに、小規模宅地等の特例などの軽減措置については、適用判断を誤ると追徴課税のリスクがあるため、慎重な対応が求められます。

多くの手続きと厳格な期限

相続税の申告には、財産の把握や評価、遺産分割協議、申告書の作成など多くの工程があります。
また、申告期限は被相続人が亡くなった日の翌日から10か月以内と定められており、時間的な余裕も限られています。
期限内に複数の手続きを並行して進める必要がある点も大きな負担となります。

税理士に依頼する主なメリット

相続税について税理士に依頼することで、さまざまなメリットが得られます。

適正な申告ができる

税理士に依頼するメリットの1つは、法令に基づいた適正な申告ができる点です。
相続税は財産の種類ごとに評価方法が異なり、とくに不動産や非上場株式などは専門的な知識が求められます。
こうした複雑な評価を誤ると、税額に大きな影響が生じる可能性があります。
税理士が関与することで、評価や計算のミスを防ぎ、過少申告や申告漏れといったリスクを大幅に低減できます。
その結果、後から修正申告を求められるリスクを軽減し、追徴課税が発生する可能性を抑えることにもつながります。 

過大な税負担を未然に防ぎます

相続税には、配偶者に対する相続税額の軽減や小規模宅地等の特例など、税負担を軽減できるさまざまな制度が用意されています。
しかし、これらの制度は適用要件が細かく定められており、正しく理解していないと十分に活用できないこともあります。
税理士に依頼することで、自身のケースに応じた最適な特例の適用についてアドバイスを受けることが可能です。
個人では気づきにくいポイントも含めて検討できるため、結果として合法的な範囲で税負担を抑えることができる点は大きなメリットといえます。

手続きの負担を軽減できる

相続税の申告には、財産の洗い出しから評価、書類作成、領収書や契約書などの証拠書類の収集まで、多くの手間がかかります。
戸籍謄本の収集や金融機関の残高証明の取得など、慣れていないと時間がかかる作業も少なくありません。
税理士に依頼すれば、こうした煩雑な手続きのサポートを受けることができ、相続人の負担を大きく軽減できます。
仕事や家庭の事情で時間を確保しにくい方にとっては、安心して手続きを進められる点が大きな利点となります。

税務調査への対応が安心

相続税の申告後には、税務調査が行われる可能性もあります。
税理士に依頼していれば、調査が入った場合でも、事前準備から当日の対応、税務署とのやり取りまで一貫してサポートを受けることができます。
専門家が内容を把握したうえで対応することで、事実関係や法令に基づいた適切な説明が可能となり、スムーズな対応が可能となります。
また、適切な申告を行っていること自体が、調査時の信頼性向上にもつながるため、安心して対応できる体制を整えられる点もメリットです。

税理士に依頼すべきケース

すべてのケースで必須ではありませんが、以下のような場合は依頼を検討すべきといえます。

不動産が多い場合

土地や建物などの不動産は評価方法が複雑で、専門的な知識が求められます。
立地や形状、利用状況によって評価額が大きく変わるため、誤った評価は税額に大きな影響を及ぼします。
不動産が含まれる相続は、税理士の関与が重要といえます。

財産額が大きい場合

相続財産の総額が大きい場合、税額も高額になります。
その分、計算ミスや特例の適用漏れによる影響も大きくなるため、専門家のサポートが有効となります。

相続人が多い・関係が複雑な場合

相続人の人数が多い場合や、関係性が複雑なケースでは、遺産分割協議がまとまらず長期化することがあります。
税理士は税務面から分割の考え方について助言することができますが、紛争の調整や解決は弁護士の業務範囲となります。 
そのため、必要に応じて税理士が弁護士と連携しながら進めることで、より円滑な相続手続きが可能となります。 

まとめ

相続税に関する手続きは複雑であり、専門的な知識が求められる分野です。
税理士に相談することで、適正な申告や適切な節税対策が可能となり、手続きの負担も軽減できます。
相続税に関して不安がある場合は、お気軽に当事務所までご相談ください。